一、出臺背(bei)景

為(wei)落實《國企改(gai)革三(san)年行動方案（2020—2022年）》有關要求，推動市屬國(guo)有企業(ye)全(quan)面(mian)加(jia)強合(he)規(gui)管理，提升依法合(he)規(gui)經營(ying)管理水平(ping)，有效防控合(he)規(gui)風險(xian)，著力打造法治(zhi)國企，保障企業(ye)高質量發展，特制(zhi)定《巴中市市屬(shu)國有企業(ye)合規管(guan)理指(zhi)引（試行）》（以(yi)下簡稱《指引(yin)》）。

二、工作要求

市屬國有企業根據《指引(yin)》，積極推進合(he)規(gui)管理體系(xi)建設，結合(he)實際制定合(he)規(gui)管理實施細則，并(bing)全面加強(qiang)和(he)指導所屬企(qi)業合(he)規(gui)管理工(gong)作。縣（區(qu)）國有資產(chan)監督管理機構(gou)可(ke)以參照(zhao)《指引》，積(ji)極推進所出資企業(ye)合規管理工作(zuo)。

三(san)、文件依(yi)據(ju)

根據(ju)《中(zhong)(zhong)華(hua)(hua)人(ren)民共和國公司法(fa)》《中(zhong)(zhong)華(hua)(hua)人(ren)民共和國企業國有資產法(fa)》等有關(guan)法(fa)律法(fa)規規定，參照《中(zhong)(zhong)央(yang)企業合規管(guan)理指引（試行）》（國資發法(fa)規(gui)〔2018〕106號(hao)）《四川省(sheng)省(sheng)屬企(qi)業合(he)規管(guan)理指引(yin)（試(shi)行）》（川國資法規〔2020〕14號），結(jie)合市屬(shu)國有企業實際，制定《指引》。

四、文件執行(xing)范(fan)圍(wei)和有效期限

《指引》適用(yong)市屬國有企業，即巴中市(shi)國有資產監督管理委員會代(dai)表市政府履行出資人職責的國家出資企業。《指引(yin)》有效期限自印發之日起至廢除或(huo)修(xiu)訂之日止。

五、核心內容解讀

《指(zhi)引》共六章36條(tiao)，包括總則、合規(gui)(gui)管理(li)(li)職責(ze)(ze)、合規(gui)(gui)管理(li)(li)重點(dian)、合規(gui)(gui)管理(li)(li)運行(xing)、合規(gui)(gui)管理(li)(li)保(bao)障、附則，確立了全面覆蓋、強化責(ze)(ze)任、協同融(rong)合、客觀(guan)獨立、以企(qi)業(ye)價值觀(guan)為導向、風(feng)險穿(chuan)透和(he)有效落(luo)地七(qi)項合規(gui)(gui)基本原則，對黨委會、董事會、監事會、經理(li)(li)層、法律事務機(ji)構的權責(ze)(ze)進(jin)行(xing)了明確，并對合規(gui)(gui)管理(li)(li)主要風(feng)險點(dian)、管理(li)(li)運行(xing)機(ji)制和(he)保(bao)障措施(shi)進(jin)行(xing)了規(gui)(gui)范(fan)，核心內容(rong)如下：

第(di)一章總則，共5條，對(dui)指(zhi)引頒布的依據(ju)、意(yi)義、重要定義、合規(gui)管理原則作出了規(gui)定。其(qi)中第二條對(dui)市屬企業、合規(gui)、合規(gui)風險(xian)、合規(gui)管理的涵義進行了說明，強(qiang)調了“合規”的范圍；第三條(tiao)明(ming)確(que)了(le)(le)市屬企業(ye)應當(dang)建(jian)立健全合規管理(li)(li)(li)制(zhi)度，對市屬企業(ye)加強合規管理(li)(li)(li)總體要(yao)求進行了(le)(le)規定。第四條(tiao)明(ming)確(que)了(le)(le)合規管理(li)(li)(li)體系的基(ji)本原則。

第二章合規管理職責(ze)，共8條，規定了黨(dang)委會(hui)、董(dong)事(shi)會(hui)、監事(shi)會(hui)、經(jing)理層等職責，構建(jian)了由七個(ge)層級構成的合(he)規管理組(zu)織架構，即董(dong)事(shi)會(hui)、監事(shi)會(hui)、經(jing)理層、合(he)規委員會(hui)、合(he)規管理負責人、合(he)規管理牽頭部(bu)門(men)以及業務部(bu)門(men)。

第(di)三章合規管理重(zhong)點，共5條，對重(zhong)點(dian)(dian)領(ling)域、重(zhong)點(dian)(dian)環節、重(zhong)點(dian)(dian)人(ren)(ren)員等進行了(le)規定，要(yao)求(qiu)市屬企(qi)業(ye)在(zai)全(quan)面推進的基(ji)礎(chu)上，主要(yao)突出(chu)重(zhong)點(dian)(dian)領(ling)域、重(zhong)點(dian)(dian)環節和(he)重(zhong)點(dian)(dian)人(ren)(ren)員。結合實際，明確(que)了(le)19個(ge)方面(mian)的(de)(de)重(zhong)點領域(yu)，主要(yao)(yao)包括(kuo)：公司治理、合(he)(he)同管理、市場(chang)交易、產權管理、投(tou)(tou)資(zi)管理、債(zhai)務(wu)管理、資(zi)本運(yun)作、安全環保、產品質量、信息安全、勞(lao)動用(yong)工、捐贈與(yu)贊助等。第(di)十八條特別強調了海(hai)外(wai)投(tou)(tou)資(zi)經(jing)營行為的(de)(de)合(he)(he)規(gui)管理，要(yao)(yao)求企業研究和掌握投(tou)(tou)資(zi)所在國的(de)(de)合(he)(he)規(gui)要(yao)(yao)求，全面(mian)掌握投(tou)(tou)資(zi)所在國禁止性(xing)規(gui)定，健全海(hai)外(wai)合(he)(he)規(gui)經(jing)營的(de)(de)體制、體系、流程，定期排查梳理海(hai)外(wai)投(tou)(tou)資(zi)經(jing)營業務(wu)的(de)(de)風險狀況。

第(di)四章(zhang)合規(gui)管(guan)理(li)運行，共7條，明確(que)了建(jian)立健全合規(gui)管(guan)理制(zhi)度、預警機(ji)制(zhi)、加(jia)強風險(xian)應對、合規(gui)審查機(ji)制(zhi)、合規(gui)舉報(bao)和(he)調查問責機(ji)制(zhi)、合規(gui)管(guan)理評估(gu)機(ji)制(zhi)等內容。

第五章關于(yu)合規管(guan)理保障，共8條，明(ming)確了強化領(ling)導責(ze)任、加強合(he)規考(kao)核(he)評價、強化合(he)規信息化建(jian)設(she)等(deng)內容(rong)。結合(he)實際，對落實領(ling)導責(ze)任、履行法治建(jian)設(she)第一責(ze)任人職責(ze)，把合(he)規管(guan)理(li)(li)工作作為謀劃、部(bu)署(shu)法治國(guo)企建(jian)設(she)全(quan)局工作的重要內容(rong)。同(tong)時，提(ti)出合(he)規管(guan)理(li)(li)牽(qian)頭部(bu)門起草年(nian)度合(he)規管(guan)理(li)(li)工作報告(gao)，經董事會審議通過后報送市國(guo)資(zi)委的工作要求。

六、文(wen)件(jian)要求(qiu)的實施時(shi)間

《指引》自(zi)公(gong)布之日(ri)起施(shi)行(xing)。