巴市國資發(fa)〔2022〕14號
各縣（區）國資(zi)委（局(ju)），各市(shi)屬國有(you)企業(ye)：
《巴中市(shi)市(shi)屬國(guo)有企(qi)業合(he)規管理指引（試行(xing)）》經市國資委2022年第3次主(zhu)任辦公會審議通過，現(xian)印發你們，請按(an)照(zhao)本指引規定認真(zhen)貫徹執行。
???????????????????????????????????????????????????巴(ba)中市國有資產監督管理委員會
??????????????????????????????????????????????????2022年(nian)4月15日
巴中市(shi)市(shi)屬(shu)國有企業合規(gui)管理指引（試(shi)行）
第一章 總(zong) 則
第一條 為推(tui)動市屬國有企業(ye)(ye)全面加強合規(gui)管(guan)(guan)理，提升依(yi)法(fa)(fa)(fa)合規(gui)經營管(guan)(guan)理水平，有效(xiao)防控合規(gui)風險(xian)，著力打(da)造法(fa)(fa)(fa)治國(guo)企，保障企業(ye)(ye)高質(zhi)量(liang)發展，根(gen)據《中華(hua)人民共(gong)和(he)(he)國(guo)公司法(fa)(fa)(fa)》《中華(hua)人民共(gong)和(he)(he)國(guo)企業(ye)(ye)國(guo)有資(zi)產法(fa)(fa)(fa)》等有關(guan)法(fa)(fa)(fa)律法(fa)(fa)(fa)規(gui)規(gui)定，參(can)照(zhao)《中央企業(ye)(ye)合規(gui)管(guan)(guan)理指引(yin)（試行）》（國(guo)資(zi)發法(fa)(fa)(fa)規〔2018〕106號）《四川省(sheng)省(sheng)屬(shu)企業合規(gui)管理指引（試行）》（川(chuan)國(guo)資法規〔2020〕14號），制定本指引(yin)。
第二條 本指(zhi)引所稱市屬國有企(qi)業（以下簡(jian)稱“企業(ye)”），是指巴中市(shi)國有資產監督管理委員會（以下簡稱“市國資委”）代表市(shi)政府履行出資人職責的(de)國家出資企業。
本指(zhi)(zhi)引(yin)所(suo)稱合規(gui)(gui)，是指(zhi)(zhi)企業及其員(yuan)工、有關利益相關方的經營管理(li)行為符合法律法規(gui)(gui)、監管規(gui)(gui)定、職業道(dao)德、行業準(zhun)則、商業習慣和企業章(zhang)程、規(gui)(gui)章(zhang)制度(du)以及國際(ji)條(tiao)約、規(gui)(gui)則等要求。
本指引所(suo)稱(cheng)合規風險(xian)，是指企(qi)業(ye)及(ji)其員工(gong)、有(you)關(guan)利益相關(guan)方(fang)因(yin)不合規行為，引發法律(lv)責任、受(shou)到(dao)相關(guan)處(chu)罰、造成經濟或聲譽損失(shi)以及(ji)其他負(fu)面影響的可能(neng)性。
本指引所稱合(he)規(gui)(gui)管理，是指以有(you)(you)效防控合(he)規(gui)(gui)風險(xian)為目的，以企(qi)業及(ji)其員工經營管理行為為對象，開展包括方案制(zhi)定、體系建設、制(zhi)度制(zhi)定、合(he)規(gui)(gui)審查、風險(xian)識別、風險(xian)應對、責(ze)任追究、合(he)規(gui)(gui)文化培育、合(he)規(gui)(gui)培訓(xun)、考核(he)評(ping)價、持續改善等(deng)有(you)(you)組織、有(you)(you)計劃的管理活動(dong)。
第(di)三條 市國資委(wei)負責指導監督企業合(he)規管理工作。
第四條 企(qi)業應當建立健(jian)全合(he)(he)規(gui)管(guan)理制度，設立或完(wan)善(shan)合(he)(he)規(gui)管(guan)理組織(zhi)架(jia)構，明確合(he)(he)規(gui)管(guan)理責任，加強(qiang)合(he)(he)規(gui)文(wen)化建設，全面構建合(he)(he)規(gui)管(guan)理體系，有效防控合(he)(he)規(gui)風險，確保企(qi)業依(yi)法(fa)合(he)(he)規(gui)經(jing)營(ying)。
第五條(tiao) 企業(ye)應當按(an)照(zhao)以(yi)下(xia)原則建(jian)立健全合規管理(li)體系：
（一(yi)）全面覆(fu)蓋(gai)。堅持將合規要求覆(fu)蓋(gai)生(sheng)產經(jing)營管理各領域(yu)各環節，落(luo)實到各部(bu)門、各級子企業、分支機構和全體員工，貫穿決策(ce)、執行、監督全過程。
（二）強化(hua)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)。把加(jia)強合(he)規管(guan)理(li)作(zuo)為企(qi)業(ye)主要(yao)負責(ze)(ze)(ze)(ze)人履(lv)行推(tui)進法治建設第一責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)人職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)的重要(yao)內容。按照(zhao)誰主管(guan)、誰負責(ze)(ze)(ze)(ze)的原則(ze)，強化(hua)業(ye)務、職(zhi)能部門(men)合(he)規管(guan)理(li)要(yao)求。建立全員(yuan)(yuan)合(he)規責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)制，明(ming)確管(guan)理(li)人員(yuan)(yuan)和各崗位員(yuan)(yuan)工的合(he)規責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)并督促有效落實。
（三）協同融合。推(tui)動(dong)合規管(guan)理(li)與法律風險(xian)防范、監察(cha)、審計、內控、風險(xian)管(guan)理(li)等(deng)管(guan)理(li)體系(xi)相融合、相銜(xian)接，實(shi)現(xian)各體系(xi)成果共享，加強管(guan)理(li)活動(dong)協同聯(lian)動(dong)，避(bi)免重復管(guan)理(li)、體系(xi)沖(chong)突。
（四）客觀(guan)獨(du)立。嚴格依(yi)照法(fa)律法(fa)規等規定對企業和員工行為進行客觀(guan)評價(jia)和處理(li)。合規管(guan)理(li)牽頭(tou)部門獨(du)立履行職責，不受其他部門和人員的(de)干涉(she)。合規負責人任免應該征求上級部門的(de)意見。
（五）以企(qi)業(ye)價(jia)值觀為(wei)導向。將(jiang)合(he)規(gui)理(li)念納入企(qi)業(ye)價(jia)值觀體(ti)系，充分(fen)體(ti)現國有企(qi)業(ye)使命和擔當，并以價(jia)值觀作為(wei)衡(heng)量合(he)規(gui)管理(li)最(zui)終(zhong)標準。
（六）風險穿透。要牢固樹立合規(gui)“零(ling)容忍”理(li)念，堅持風險穿(chuan)透原則，避免形式合規(gui)掩(yan)蓋實(shi)質不合規(gui)。
（七）有效(xiao)落(luo)地(di)(di)。合(he)規(gui)體(ti)系要(yao)加(jia)強與業(ye)務(wu)(wu)、管理活動融合(he)，將(jiang)合(he)規(gui)要(yao)求(qiu)有效(xiao)嵌入公(gong)司章(zhang)程、法人治理、管理制度、業(ye)務(wu)(wu)流程，保證合(he)規(gui)有效(xiao)落(luo)地(di)(di)。
第二章(zhang) 合規管理(li)職責
第(di)六條 企業黨委會的合(he)規管理職責主(zhu)要包括：
（一）發(fa)揮(hui)把(ba)方向、管(guan)大局、促落實的重要作(zuo)用(yong)，全(quan)面領導、統籌(chou)推進合規(gui)管理工作(zuo)；
（二(er)）推動科學立規、嚴格執規、自覺守規、嚴懲違(wei)規；
（三）研究合規(gui)管理負責人(ren)人(ren)選、合規(gui)管理牽(qian)頭部門(men)設置；
（四）對董事(shi)會(hui)、監(jian)事(shi)會(hui)、高(gao)級管(guan)理人員(yuan)的(de)合規經營管(guan)理情況進行監(jian)督；
（五）對合(he)規管理相(xiang)關的(de)重大事項研(yan)究提出意見；
（六(liu)）按(an)照權限研(yan)究或決(jue)定對有關(guan)違規(gui)人員的處理事項。
第(di)七條(tiao) 董事會(hui)的(de)合規(gui)管理職責(ze)主要包括(kuo)：
（一）建立健全(quan)總法(fa)律顧問(wen)制度，推動建立和(he)完善(shan)合規管理(li)體(ti)系建設(she)，監控(kong)合規管理(li)體(ti)系有效(xiao)運行；
（二）批準企業合規(gui)管(guan)理戰略(lve)規(gui)劃、基本制度、年度報(bao)告(gao)；
（三）決定合(he)規管理負責人的任免；
（四）決定合規管理牽頭部門的設(she)置和職能(neng)；
（五）研究決定(ding)合規管理(li)有(you)關重大事項；
（六）研究決定重大合規(gui)事件(jian)調(diao)查、處理；
（七(qi)）按照權(quan)限研究或(huo)決定有(you)關違規人員的處理事項；
（八(ba)）法律法規(gui)(gui)或(huo)者公司章程規(gui)(gui)定的其他合規(gui)(gui)管理職責。
第八(ba)條 監事會的合(he)規(gui)管理職責主要包括：
（一）監督董事(shi)會的(de)決策與(yu)流(liu)程(cheng)是否合規(gui)；
（二(er)）監督董事和(he)高(gao)級管(guan)理人員合(he)規(gui)管(guan)理職責履行(xing)情況；
（三(san)）對(dui)引發(fa)重大合規(gui)風險負有主要責任的董事、高級管理人員提出罷免建議；
（四）向董(dong)事會提出(chu)撤換公司(si)合規管理負責人的(de)建議(yi)；
（五）法(fa)律(lv)法(fa)規或者公司章程規定的(de)其他(ta)合規管理職(zhi)責。
第九條 經理(li)層的合(he)規管理(li)職責主要(yao)包(bao)括：
（一(yi)）根據董事會決定，建(jian)立健全合(he)規管理組織架構；
（二）擬(ni)訂合規管理牽頭部門設(she)置方案；
（三）批準合規管理具體制度；
（四）審核合規管理年(nian)度(du)報告；
（五）批(pi)準(zhun)合(he)規管理計劃，采取措施確保合(he)規管理制(zhi)度得到有效執行；
（六）明(ming)確合規(gui)管理流程，確保(bao)合規(gui)要求融入業(ye)務領域；
（七）及(ji)時制止(zhi)并糾正不(bu)合規(gui)的(de)經營行為，按照權限對違規(gui)人(ren)員進(jin)行責任(ren)追(zhui)究或提(ti)出處理(li)建(jian)議；
（八）經董事(shi)會授權的其他合(he)規(gui)管(guan)理職(zhi)責。
第十條 企(qi)業(ye)設(she)立(li)合(he)(he)(he)規(gui)委員會，可與企(qi)業(ye)法治建設(she)領導(dao)小組等合(he)(he)(he)署，由企(qi)業(ye)主要負責人擔任主任，承擔合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)的組織領導(dao)和統籌協(xie)調工(gong)作。定(ding)期召(zhao)開會議(yi)，研(yan)究決定(ding)合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)重(zhong)大事項或(huo)提出意(yi)見(jian)建議(yi)，指導(dao)、監督和評(ping)價合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)工(gong)作，推動合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)與內控、風險管(guan)(guan)理(li)(li)等相關管(guan)(guan)理(li)(li)體(ti)系有效(xiao)融合(he)(he)(he)。
第十(shi)一條 企業相關負(fu)(fu)責(ze)人或(huo)總法(fa)律顧(gu)問(wen)（首席合規官）擔任(ren)合規管理負(fu)(fu)責(ze)人，主(zhu)要職(zhi)責(ze)包括：
（一）組(zu)織(zhi)制訂合規(gui)管理(li)戰略規(gui)劃；
（二）參與企業重大(da)決(jue)策并提(ti)出合規(gui)意見(jian)；
（三）領導合規管理牽頭部門(men)開展工作；
（四）向(xiang)董(dong)事會和總經(jing)理匯報合規(gui)管理重大事項；
（五）召集和主持合規管(guan)理相關工(gong)(gong)作會議，研究(jiu)推動、指導協調合規管(guan)理工(gong)(gong)作；
（六）組織起草合規管理年(nian)度報告；
（七）經董事會授(shou)權的其他(ta)合規管理職(zhi)責。
第十二條(tiao) 法律事務機構或其他相關機構為(wei)合(he)規(gui)管理牽(qian)頭部(bu)門，組織、協調和監(jian)督合(he)規(gui)管理工(gong)作，為(wei)其他部(bu)門合(he)規(gui)工(gong)作賦能并提供合(he)規(gui)支持，主要職責包括：
（一）牽頭組織合(he)規(gui)管理(li)體(ti)系(xi)建設，持續優化、完善合(he)規(gui)管理(li)體(ti)系(xi)；
（二）研究起(qi)草合規管理工作(zuo)計劃、基(ji)本(ben)制度和(he)具體制度；
（三）組織或(huo)協助相關業務部門開展合(he)規培訓，加(jia)強合(he)規宣傳，培育合(he)規文化；
（四）提供(gong)合(he)規咨詢(xun)和支持，指導各部門和所(suo)屬企業合(he)規管理工作；
（五(wu)）持(chi)續關注(zhu)法律法規(gui)等規(gui)則變(bian)化，組織(zhi)開展合(he)(he)規(gui)風(feng)險(xian)識別和(he)預警，參與企業重大事(shi)項合(he)(he)規(gui)審查和(he)風(feng)險(xian)應對；
（六(liu)）組織或參與合規檢查與考核，對制(zhi)度和流程(cheng)進行合規評價，督促有(you)效整(zheng)改、持(chi)續改進；
（七）受(shou)理(li)職責范(fan)圍內(nei)的(de)違規舉(ju)報，組織或參與對(dui)違規事件的(de)調查，并提(ti)出(chu)處理(li)建議；
（八(ba)）負責合規委(wei)員會日常工作；
（九）組織、協調、監督合規管理有關會(hui)議(yi)決定(ding)事(shi)項落實；
（十）章(zhang)程、董事(shi)會或合規委員(yuan)會確定的其他合規管理職責(ze)。
第十三條 業(ye)務部(bu)門(men)負(fu)責本領域(yu)的日常合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)理工作，按照合(he)(he)(he)規(gui)要求制定完善本領域(yu)業(ye)務合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)理制度(du)和(he)流程，主動開展(zhan)本領域(yu)合(he)(he)(he)規(gui)風險識別和(he)隱患排查，發布合(he)(he)(he)規(gui)預(yu)警，組織合(he)(he)(he)規(gui)審查，及時向合(he)(he)(he)規(gui)管(guan)理牽(qian)頭部(bu)門(men)通(tong)報風險事項，妥善應對合(he)(he)(he)規(gui)風險事件(jian)，做好(hao)本領域(yu)合(he)(he)(he)規(gui)培訓和(he)利益相關方合(he)(he)(he)規(gui)調(diao)查等(deng)工作，組織或配合(he)(he)(he)進行(xing)違規(gui)問題(ti)調(diao)查并及時整改。
監察、審計、法律、內控、風險管理、安全生產、質量(liang)環保、貫標認證等相(xiang)關部門，在(zai)職(zhi)權(quan)范圍內履行(xing)合規(gui)管理職(zhi)責。
各業務部門應當(dang)指定合(he)規管理(li)聯絡(luo)員，負責(ze)本部門合(he)規管理(li)工作具體實施。
第三(san)章(zhang) 合規管理重(zhong)點
第十四(si)條 企(qi)業應(ying)當根(gen)據外部環境變化，結合(he)自身實際，在(zai)全(quan)面推進合(he)規管理的基礎上，突出重(zhong)點領域、重(zhong)點環節和重(zhong)點人員，切(qie)實防(fang)范(fan)合(he)規風險。
第十五條 加強(qiang)對以(yi)下重點領域的合規管理(li)：
（一）公司治理。全面(mian)落實“三重一大”決策(ce)制度，注重合規治(zhi)理，提升(sheng)決策(ce)有效(xiao)性。保障(zhang)黨委會(hui)(hui)、董(dong)事會(hui)(hui)、監(jian)事會(hui)(hui)、總經理辦(ban)公會(hui)(hui)、職(zhi)代會(hui)(hui)等依(yi)據法律(lv)法規及公司(si)(si)章(zhang)程正確履職(zhi)，實現黨的(de)領導與公司(si)(si)治(zhi)理的(de)有效(xiao)融(rong)合；
（二）合(he)(he)(he)同(tong)(tong)(tong)管(guan)理。樹立審(shen)(shen)慎(shen)簽約、誠信履約的(de)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)文化。重視合(he)(he)(he)同(tong)(tong)(tong)管(guan)理與(yu)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)審(shen)(shen)查，禁(jin)止簽署以合(he)(he)(he)法形(xing)式掩蓋非法目(mu)的(de)的(de)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)(tong)，禁(jin)止簽署可(ke)能導致國有權益受損的(de)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)(tong)；
（三(san)）市(shi)場交易。完善交易管(guan)理制度，嚴格履行決(jue)策批準程序，建(jian)立(li)健全(quan)自律誠信體系，突(tu)出反(fan)(fan)商(shang)業賄賂、反(fan)(fan)壟(long)斷、反(fan)(fan)不正當競爭，規范資(zi)產交易、招投標等活動，禁止(zhi)或(huo)防止(zhi)欺詐性(xing)交易，保障企業資(zi)產安(an)全(quan)與良好商(shang)業信譽；
（四）產(chan)(chan)權管理。嚴格執行(xing)產(chan)(chan)權監管政策規定，規范(fan)產(chan)(chan)權登(deng)記、資產(chan)(chan)評估、資產(chan)(chan)交易等事項操(cao)作程序，防止國有資產(chan)(chan)流失；
（五）投資(zi)管理。嚴格(ge)執(zhi)行(xing)國(guo)家(jia)有關產業政策和(he)省國(guo)資(zi)委(wei)投資(zi)監管制度(du)(du)，建立健全事前(qian)、事中、事后(hou)(hou)管理制度(du)(du)體系(xi)，加強投后(hou)(hou)管理和(he)評價，防止違規投資(zi)行(xing)為，強化違規投資(zi)責任(ren)追究(jiu)；
（六）債務管理。全(quan)面落實加強國有企業資(zi)產負債約束(shu)、維護(hu)資(zi)金安全(quan)、提高(gao)資(zi)本回報等有關要求(qiu)，規范發債、資(zi)金拆(chai)借、對(dui)外擔(dan)保等行為，加大(da)債務監督(du)檢查(cha)力度，嚴(yan)肅(su)問(wen)題(ti)責任追究；
（七）資本運作(zuo)。嚴格遵守(shou)證券監管相關法(fa)律法(fa)規(gui)，提(ti)高上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)及(ji)非上(shang)市(shi)公(gong)眾(zhong)公(gong)司(si)(si)的治理水平。強(qiang)化規(gui)范上(shang)市(shi)公(gong)司(si)(si)及(ji)非上(shang)市(shi)公(gong)眾(zhong)公(gong)司(si)(si)國(guo)有股權(quan)變動行為(wei)，加強(qiang)公(gong)司(si)(si)治理和(he)內部控制，提(ti)升信(xin)息披露質(zhi)量(liang)。發(fa)債企業應切實履行相關信(xin)息披露工作(zuo)責任，保(bao)證披露信(xin)息真實、準確、完整(zheng)；
（八）跨(kua)境貿易。開(kai)展跨(kua)境貨物(wu)和服務貿易，應確保(bao)經營活動全(quan)流程、全(quan)方位合規(gui)(gui)，全(quan)面掌握關于進(jin)出口(kou)(kou)監管(guan)，特別(bie)是海(hai)關、外匯(hui)、出口(kou)(kou)管(guan)制、質量安全(quan)、知識產權保(bao)護(hu)等方面的具體要(yao)求(qiu)。涉(she)及進(jin)口(kou)(kou)物(wu)項（包(bao)括產品、軟件及技術等）的，應當關注(zhu)該(gai)物(wu)項所(suo)涉(she)國(guo)家（地區）的出口(kou)(kou)管(guan)制相(xiang)關規(gui)(gui)定及限制措施等；
（九(jiu)）跨境投融資。開展境外(wai)投融資，應確保經營活動全(quan)流程、全(quan)方位(wei)合規，全(quan)面(mian)掌(zhang)握項目所在(zai)國(guo)關(guan)于市場準入與行業監管(guan)、國(guo)家安全(quan)審(shen)查、出(chu)口管(guan)制、外(wai)匯監管(guan)、反(fan)(fan)(fan)壟斷(duan)、反(fan)(fan)(fan)洗(xi)錢(qian)、反(fan)(fan)(fan)恐怖等(deng)方面(mian)的具體要求；
（十）安全(quan)環保(bao)。嚴格(ge)執行國家安全(quan)生產(chan)、環境保(bao)護法(fa)律(lv)法(fa)規，完善企業(ye)生產(chan)規范和(he)安全(quan)環保(bao)制度(du)，加強(qiang)監督(du)檢查(cha)，及時(shi)發現(xian)并整改違規問(wen)題；
（十一(yi)）產(chan)(chan)品(pin)質量(liang)。不斷(duan)提升產(chan)(chan)品(pin)與服務質量(liang)，完善質量(liang)體系，加(jia)強過程控制，嚴把各環節質量(liang)關(guan)，提供(gong)優質產(chan)(chan)品(pin)和服務；
（十二）勞(lao)動(dong)用工。嚴格遵守勞(lao)動(dong)法律法規，健全完善勞(lao)動(dong)合(he)同管理制度，依法規范招聘與勞(lao)動(dong)合(he)同簽訂、履行、變(bian)更(geng)和(he)解除(chu)等，切實維護(hu)企業用工與勞(lao)動(dong)者合(he)法權益(yi)；
（十三(san)）財(cai)(cai)務稅收。健(jian)全完善財(cai)(cai)務內部(bu)控制體系，嚴格執行財(cai)(cai)務事(shi)項操(cao)作(zuo)和審批流(liu)程(cheng)，嚴守財(cai)(cai)經紀律(lv),強化依法納稅意識，嚴格遵守稅收法律政(zheng)策；
（十四(si)）知識(shi)產權(quan)。建立健全(quan)知識(shi)產權(quan)保護體系，及時(shi)申請注冊知識(shi)產權(quan)成果(guo)，規范實施(shi)許可和(he)轉(zhuan)讓，加強對商(shang)業秘密(mi)和(he)商(shang)標的保護,依法規范使用他人(ren)知識產權，防止侵權行為；
（十五）信息(xi)安全。建立和完善信息(xi)披露制度(du)，采取全面可行的保護措(cuo)施(shi)，防止商業(ye)秘密(mi)與內幕信息(xi)不當泄露，尊重業(ye)務伙(huo)伴和客戶的隱(yin)私信息(xi)，規范采集、處理、保存和使用個(ge)人信息(xi)；
（十六）商(shang)業伙伴。建立健全第三(san)方(fang)準(zhun)入與退出機制，對重要商(shang)業伙伴開展合規(gui)調查，通過簽訂合規(gui)協議(yi)、要求(qiu)作出合規(gui)承諾、增加合規(gui)條款等措施(shi)促進商(shang)業伙伴行為(wei)合規(gui)，避免由于(yu)商(shang)業伙伴不合規(gui)帶來的合規(gui)風險；
（十七）禮品與商(shang)務接待。禁止超(chao)規(gui)(gui)(gui)(gui)格(ge)、超(chao)標準(zhun)或(huo)(huo)違反(fan)相關(guan)法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)接受或(huo)(huo)送出禮品，以及超(chao)規(gui)(gui)(gui)(gui)格(ge)、超(chao)標準(zhun)或(huo)(huo)違反(fan)相關(guan)法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)，接受或(huo)(huo)組織商(shang)務宴請或(huo)(huo)其他(ta)形式(shi)的接待，維護正常商(shang)業(ye)關(guan)系(xi)的過(guo)程中不得(de)違反(fan)公平競爭的市場(chang)秩(zhi)序(xu)；
（十八）捐贈(zeng)與(yu)贊助(zhu)。嚴格審(shen)批程序，防止(zhi)因不當捐贈(zeng)與(yu)贊助(zhu)導致違反公(gong)平競爭或其他社(she)會負面評價和不良效果；
（十(shi)九）其他需要(yao)重點關注的領(ling)域(yu)。
第(di)十六條 加強(qiang)對以下重點環節(jie)的合規管理(li)：
（一）制度制定環節。強化對規(gui)章制度、改革方案等(deng)重要文件的(de)合規(gui)審查，確保符合法律法規(gui)、監管規(gui)定等(deng)要求；
（二）經營決策環節。嚴格落實“三重一大(da)”決(jue)策(ce)制(zhi)度(du)，細化各層級決(jue)策(ce)事(shi)項和權限，加強對決(jue)策(ce)事(shi)項的(de)合(he)規(gui)論證把關，保障決(jue)策(ce)依法合(he)規(gui)；
（三）生產運營環(huan)節。嚴(yan)格執行合規制度，加強對重點(dian)流程(cheng)的監(jian)督(du)檢(jian)查，確保(bao)生產經營過程(cheng)中照章辦(ban)事、按章操作；
（四(si)）其他需要重點(dian)關注的環節。
第十(shi)七條 加強對以下重點(dian)人員的合規(gui)管理：
（一）管(guan)理(li)人員。促進管(guan)理(li)人員切實提高(gao)合規意識，帶頭依法依規開(kai)展經營管(guan)理(li)活動，認(ren)真履(lv)行承擔的合規管(guan)理(li)職責，強化考核與監(jian)督(du)問(wen)責；
（二）重(zhong)要風險(xian)崗(gang)位(wei)人員。根據(ju)合規風險(xian)評估(gu)情況明確界定重(zhong)要風險(xian)崗(gang)位(wei)，有針對(dui)性(xing)加大培訓力(li)度，使重(zhong)要風險(xian)崗(gang)位(wei)人員熟悉并嚴格遵守(shou)業(ye)務涉及(ji)的各項合規制度，加強監督檢查和(he)違規行為追責；
（三）海(hai)外人(ren)員。將(jiang)合規(gui)培訓(xun)作(zuo)為(wei)海(hai)外人(ren)員任職、上崗(gang)的(de)必備條件，確保遵守我國和所在(zai)國法律法規(gui)等(deng)相關規(gui)定及合規(gui)要求；
（四）新(xin)入(ru)職(zhi)人(ren)(ren)員(yuan)。加強員(yuan)工(gong)招聘過程中的合規審查，開(kai)展新(xin)入(ru)職(zhi)人(ren)(ren)員(yuan)合規制度和(he)合規要求專(zhuan)題培訓，強化源頭管控；
（五）其(qi)他(ta)需要(yao)重點關注的人員。
第(di)十八(ba)條(tiao) 強化海外貿易、投資、經營行為的(de)合規(gui)管理：
（一）深入研究(jiu)相關(guan)國際規(gui)則，掌(zhang)握投資所在國家和地區的法(fa)律法(fa)規(gui)、文化宗教、商業習慣等(deng)，全面(mian)掌(zhang)握禁止性(xing)規(gui)定(ding)等(deng)合規(gui)要求，明確海(hai)外貿易、投資、經營行為(wei)的紅線、底線；
（二）健全海外合(he)規貿易、投(tou)資、經營的制度、體系、流程，重視(shi)開(kai)展項(xiang)目(mu)的合(he)規論證和盡(jin)職調查(cha)，依法(fa)加(jia)強(qiang)對境外機(ji)構的管(guan)(guan)控，規范(fan)經營管(guan)(guan)理行為；
（三）定(ding)期排查梳理海外(wai)貿易、投資、經營活動的風(feng)險狀況，重(zhong)點關注(zhu)重(zhong)大決策、重(zhong)大合(he)同(tong)、大額資金管控(kong)和境(jing)外(wai)子企業公(gong)司治理等方面存在的合(he)規(gui)風(feng)險，妥(tuo)善處理、及時報告，防止擴大蔓(man)延(yan)。
第四(si)章 合規管理運行(xing)
第十九條 建立健全(quan)(quan)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)。制(zhi)(zhi)定全(quan)(quan)員普遍(bian)遵守的合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)行為(wei)規(gui)(gui)(gui)(gui)范和(he)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)，針對重(zhong)點領域制(zhi)(zhi)定專項合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)，定期審查企業規(gui)(gui)(gui)(gui)章(zhang)制(zhi)(zhi)度(du)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)性，并根據(ju)法律法規(gui)(gui)(gui)(gui)變(bian)(bian)化(hua)、監管(guan)動態等外部(bu)營商環境變(bian)(bian)化(hua)，及時(shi)將外部(bu)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)要求轉(zhuan)化(hua)為(wei)內部(bu)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)(gui)制(zhi)(zhi)度(du)。
第二十條 建(jian)(jian)立合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)識別預警(jing)機制(zhi)。全面系(xi)統梳理(li)經營管理(li)活動中(zhong)存(cun)在(zai)的(de)合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)，建(jian)(jian)立重(zhong)點領域合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)庫，對風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)發生的(de)可(ke)(ke)能性、影(ying)響(xiang)程度、潛(qian)在(zai)后果(guo)(guo)等進(jin)行系(xi)統分析(xi)，對于典型(xing)性、普遍性和可(ke)(ke)能產生較為嚴重(zhong)后果(guo)(guo)的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)及時發布預警(jing)。
第(di)二(er)十一條 加強合(he)規(gui)風(feng)險(xian)應對。針對發現的風(feng)險(xian)制定預(yu)案，采取有效措施，及時(shi)應對處(chu)置(zhi)。對于重大合(he)規(gui)風(feng)險(xian)事件，合(he)規(gui)委員會統籌領導，合(he)規(gui)管理負(fu)責人牽頭，相關部門協(xie)同配合(he)，最大限度化解風(feng)險(xian)、降低損失(shi)。
第二十二條 建立健全合(he)(he)規(gui)(gui)審(shen)查(cha)(cha)(cha)機制(zhi)(zhi)。將合(he)(he)規(gui)(gui)審(shen)查(cha)(cha)(cha)作為規(gui)(gui)章制(zhi)(zhi)度制(zhi)(zhi)定、重大(da)事項決策、重要合(he)(he)同(tong)簽(qian)訂、重大(da)項目運營、大(da)額采購和(he)銷售(shou)、大(da)額資金管(guan)理等經營管(guan)理行為和(he)相關財務、信(xin)息技術等專(zhuan)業(ye)事項的(de)必經程序，根據各種合(he)(he)規(gui)(gui)要求特別是(shi)合(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度、合(he)(he)規(gui)(gui)風險(xian)清單，及(ji)時對不(bu)合(he)(he)規(gui)(gui)的(de)內容提出修改(gai)建議，未經合(he)(he)規(gui)(gui)審(shen)查(cha)(cha)(cha)不(bu)得實施(shi)。
第二(er)十(shi)三條(tiao) 建立合規管(guan)理舉報機制。暢(chang)通舉報渠(qu)道，保障企(qi)業員工(gong)和利益相關(guan)方(fang)有權利、有途徑(jing)舉報違法違規行為。
第二(er)十四(si)條 強(qiang)化違(wei)規(gui)(gui)(gui)問(wen)責(ze)。完(wan)善違(wei)規(gui)(gui)(gui)行為處罰(fa)機(ji)制，明晰(xi)違(wei)規(gui)(gui)(gui)責(ze)任(ren)范圍，細化懲處標準。針對(dui)反映的問(wen)題和線索，及時(shi)開展調查，嚴肅追究(jiu)違(wei)規(gui)(gui)(gui)人員責(ze)任(ren)。
第二十五條 開展合規(gui)(gui)(gui)管理(li)(li)(li)評估(gu)。企業合規(gui)(gui)(gui)管理(li)(li)(li)牽頭部門要(yao)會同業務部門定(ding)期(qi)(qi)對(dui)合規(gui)(gui)(gui)管理(li)(li)(li)體系(xi)的有效性進行分析評估(gu)，對(dui)重大或反復(fu)出現的合規(gui)(gui)(gui)風險(xian)和違(wei)規(gui)(gui)(gui)問題(ti)，深入查(cha)找根源，完善相關制(zhi)度，堵塞管理(li)(li)(li)漏洞(dong)，強化過(guo)程管控，持續改(gai)進提升(sheng)。內(nei)審部門要(yao)定(ding)期(qi)(qi)對(dui)企業合規(gui)(gui)(gui)管理(li)(li)(li)體系(xi)的有效性進行合規(gui)(gui)(gui)審計，并將審計結(jie)果通(tong)報合規(gui)(gui)(gui)管理(li)(li)(li)牽頭部門。
第五章 合規管(guan)理保障
第二十六條 強化領導責(ze)(ze)任。企業主要(yao)(yao)(yao)負責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)認真履行(xing)法(fa)治建(jian)設第一責(ze)(ze)任人(ren)職(zhi)責(ze)(ze)，把合規管(guan)理工(gong)作作為謀(mou)劃(hua)部(bu)署企業法(fa)治建(jian)設工(gong)作的重(zhong)要(yao)(yao)(yao)內(nei)容，對工(gong)作中的重(zhong)點(dian)難(nan)點(dian)問題，親(qin)自(zi)部(bu)署、親(qin)自(zi)研究、親(qin)自(zi)協調、親(qin)自(zi)督辦。企業各業務(wu)分管(guan)負責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)認真履行(xing)“一崗雙責”，堅持業務(wu)工作與合規管理同步謀劃安排、同步推進(jin)落實、同步考核評價。
第二十七條(tiao) 建(jian)立專業化(hua)、高素質的合規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)隊伍。根(gen)據業務規(gui)(gui)(gui)模、合規(gui)(gui)(gui)風險水平等因素配備合規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)人員，保(bao)證合規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)牽頭部門“機(ji)構、職(zhi)責(ze)、崗位(wei)”三到位(wei)。重要(yao)子企業(ye)、海外經營重要(yao)地區(qu)或(huo)重點項目，應明(ming)確機(ji)構負責(ze)合規(gui)管(guan)(guan)理，并配備專職(zhi)合規(gui)管(guan)(guan)理人(ren)員。
將合規管(guan)理經(jing)費納入年度預算(suan)管(guan)理，保障合規管(guan)理工作有效實施(shi)。
第(di)二十八(ba)條 加強合規(gui)考(kao)(kao)核評價(jia)(jia)。把合規(gui)經營管理情(qing)況(kuang)(kuang)納(na)入(ru)對各部(bu)門和(he)所屬(shu)企(qi)業(ye)負責人的(de)年度(du)綜合考(kao)(kao)核，細化評價(jia)(jia)指標，科學(xue)有效考(kao)(kao)核評價(jia)(jia)。對各部(bu)門和(he)所屬(shu)企(qi)業(ye)員工(gong)合規(gui)職責履(lv)行(xing)情(qing)況(kuang)(kuang)進行(xing)評價(jia)(jia)，并將結果作為員工(gong)考(kao)(kao)核、干部(bu)任用、評先選(xuan)優的(de)依據。市(shi)國資委把(ba)合(he)規管理工作納入企業法治(zhi)建(jian)設(she)考核評(ping)價(jia)和述職評(ping)議(yi)內容。
第二(er)十九條 強化(hua)合規管(guan)理信息(xi)(xi)化(hua)建設。通(tong)過信息(xi)(xi)化(hua)手段優化(hua)管(guan)理流(liu)程，記(ji)錄和保存相關信息(xi)(xi)。運用大數據等工(gong)具，加強對經(jing)營管(guan)理行為依(yi)法合規情況的實時(shi)在線監(jian)控和風險分析，實現信息(xi)(xi)集成與共享(xiang)。
第三十條 重(zhong)視合(he)規培訓。持續(xu)加強業(ye)務(wu)培訓，提(ti)升(sheng)隊伍能(neng)力水平。結合(he)法(fa)治宣傳教育，建立制度化(hua)、常態(tai)化(hua)培訓機制，確(que)保(bao)員工理解、遵循企(qi)業(ye)合(he)規目標和要(yao)求。要(yao)做好合(he)規培訓臺賬(zhang)，為(wei)執法(fa)、司法(fa)活動提(ti)供相關(guan)證據。
第三十一條 積極培育合(he)(he)規(gui)文化。通過制定發放合(he)(he)規(gui)手(shou)冊、簽訂合(he)(he)規(gui)承(cheng)諾書等方式，強化全(quan)員安(an)全(quan)、質量(liang)、誠信(xin)和廉(lian)潔等意識，樹立依(yi)法合(he)(he)規(gui)、守(shou)法誠信(xin)的價值(zhi)觀，筑(zhu)牢合(he)(he)規(gui)經營的思想基(ji)礎。
第三十二條 建立合(he)(he)(he)規(gui)(gui)報(bao)告(gao)(gao)制度。發(fa)生(sheng)較大合(he)(he)(he)規(gui)(gui)風險事件，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)牽(qian)頭部門(men)和相關部門(men)應(ying)當及(ji)(ji)時向合(he)(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)負(fu)責人、分管領導報(bao)告(gao)(gao)。重大合(he)(he)(he)規(gui)(gui)風險事件應(ying)當及(ji)(ji)時向市國資委和有關部(bu)門報告(gao)。
企業每年底應全面總結合(he)規管(guan)理(li)工作情況(kuang)，起草合(he)規管(guan)理(li)年度報(bao)告，經董事會審議通過后及時報(bao)送市國資委。
第三十三條(tiao) 建立合(he)(he)規(gui)容錯機制(zhi)。把企業(ye)是否依法合(he)(he)規(gui)作為(wei)免責(ze)認定的(de)重要依據(ju)。經綜合(he)(he)評估，認定企業(ye)合(he)(he)規(gui)管理體系有(you)效建立并運行的(de)情形下，因(yin)個(ge)別員工或利益(yi)相關方的(de)不當行為(wei)導致發生違(wei)規(gui)風險的(de)，市國(guo)資委可依據(ju)相(xiang)關(guan)規定和(he)程(cheng)序，酌情從(cong)輕、減輕或者(zhe)免(mian)除對企(qi)業和(he)相(xiang)關(guan)領導的處罰。市屬(shu)企(qi)業可參照建立合(he)規(gui)(gui)容錯機制，嚴格規(gui)(gui)范(fan)執(zhi)行。
第六章 附 則
第三十四條 企(qi)業(ye)根據本指引，積極推進(jin)合(he)規管理體系(xi)建設(she)，結(jie)合(he)實(shi)際制定合(he)規管理實(shi)施細(xi)則，并全面加(jia)強(qiang)和指導所(suo)屬企(qi)業(ye)合(he)規管理工作。
縣（區）國有資產(chan)監督管理(li)機(ji)構可以(yi)參(can)照本(ben)指引，積極(ji)推進所出資企業合(he)規管理(li)工(gong)作。
第三十五條 本指引由市(shi)國資委負責解釋。
第三十六條 本指引自公布之日(ri)起施行。
